科创(chuàng)板首(shǒu)批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发布公告称(chēng)，其(qí)收到证监会(huì)下发的《行政(zhèng)处罚(fá)决定书(shū)》，将被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强(qiáng)制退市(shì)，

　　与此同时，上(shàng)交所也(yě)对两公司下发拟终(zhōng)止公司(sī)股(gǔ)票上市的事先告知书(shū)，两家公司的股(gǔ)票自4月(yuè)24日开市(shì)起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海金(jīn)融法(fǎ)院消息显(xiǎn)示，其收到(dào)12名投(tóu)资(zī)者共同起诉泽(zé)达易盛、林应(yīng)等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证券(quàn)及两名保代、天(tiān)健会计师事(shì)务所、康(kāng)达(dá)律(lǜ)师事务所(suǒ)均在被(b缺少父爱的女生易恋上什么人，缺父爱的女孩子不会谈恋爱èi)起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违(wéi)规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶被罚(fá)3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶(jīng)方面的(de)问题：

　　证(zhèng)监会行(xíng)政处罚决(jué)定书(shū)显示(shì)，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存(cún)储(chǔ)于2019年4月3日披(pī)露招股书申报稿，同(tóng)年10月获科创板上市(shì)委审(shěn)议同意发行上市，2020年(nián)3月(yuè)在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股说明(míng)书》通(tōng)过(guò)虚构销售合同、伪造(zào)物流(liú)单据和验(yàn)收单据(jù)入账、安排资金(jīn)回款、提前确认收入等(děng)方式(shì)虚增营(yíng)业收入、利(lì)润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚(xū)增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储(chǔ)《招股说明书》未(wèi)按规定披(pī)露的2016年(nián)末、2017年(nián)末以及2019年上半(bàn)年末对(duì)外(wài)担保余额分(fēn)别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说明书签署(shǔ)日，未按规定披露对外担(dān)保余额(é)合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上(shàng)市后，紫晶(jīng)存(cún)储继续通过前(qián)述财(cái)务造假方式虚(xū)增营业收(shōu)入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对值(zhí)的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占当期报(bào)告记载(zài)的(de)利润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规(guī)定披露对(duì)外担保的(de)问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)责令(lìng)改正，给(gěi)予警告，并(bìng)处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别(bié)处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身市场禁(jìn)入措施，罗铁威被处(chù)10年市场禁入措施(shī)，其他(tā)相关负责人也(yě)被处以罚款、5年(nián)市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总监终身市场禁入

　　泽达(dá)易盛方面，行政(zhèng)处(chù)罚决定(dìng)书显示(shì)，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告的(de)证券发行(xíng)文件中隐(yǐn)瞒重(zhòng)要事实(shí)、编造重(zhòng)大(dà)虚假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且未如实披露关(guān)联(lián)交易、股权代持情况(kuàng)等(děng)。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其全资子公(gōng)司浙(zhè)江金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的(de)利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万元，占当(dāng)期报告记(jì)载(zài)的利润(rùn)总额的(de)56.23％。此外(wài)，泽达易(yì)盛还存在虚(xū)增在建工(gōng)程等问题。

　　值得(dé)关注(zhù)的是，对于欺诈(zhà)发行部分，证(zhèng)监(jiān)会对泽达易盛处(chù)以非法所募集资金金(jīn)额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则(zé)被罚款非(fēi)法募(mù)集(jí)资金的3％，罚款金额(é)3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对(duì)实(shí)控人、时任董事长、总(zǒng)经理林应处以(yǐ)3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副总(zǒng)经理、财务总监(jiān)、董事会秘书(shū)应(yīng)岚被罚1300万元，二人均(jūn)被采取(qǔ)终身市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)。

　　颇为(wèi)诡异(yì)的是，在(zài)4月21日市场全面大跌的行情(qíng)下，两家(jiā)公司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总户数为12352户，户(hù)均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机(jī)构一同被诉

　　行(xíng)政处罚(fá)“靴子(zi)落缺少父爱的女生易恋上什么人，缺父爱的女孩子不会谈恋爱地”，两家公司也进入到停牌及被终止(zhǐ)上(shàng)市的(de)阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称，公司触及《上海证券(quàn)交易所科(kē)创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定(dìng)的重大违(wéi)法(fǎ)行为，将被(bèi)实施重大违(wéi)法强制退市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期一）开市(shì)起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均(jūn)收(shōu)到(dào)上(shàng)交所下(xià)发的拟终(zhōng)止公司股票上市(shì)的(de)事先告知书(shū)。在收到终止上市告知书(shū)后，两家公司可以(yǐ)根据(jù)规定申请(qǐng)听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所由上市委员会(huì)就(jiù)是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上(shàng)市事(shì)宜进(jìn)行(xíng)审议，并根据上市委员会的审核意见作出(chū)是(shì)否终止公(gōng)司股票(piào)上市的决定(dìng)。

　　根据相关规定(dìng)，若股票被终止上市(shì)，自(zì)交易所(suǒ)公告对股票作(zuò)出终(zhōng)止上市的决定(dìng)之(zhī)日后(hòu)5 个交易日届满的下一交(jiāo)易(yì)日起(qǐ)，相关公司股票(piào)复牌并进(jìn)入退(tuì)市整理期，并在(zài)股票(piào)简称前冠以(yǐ)“退市(shì)”标识，退市整理期的交易期(qī)限(xiàn)为15 个(gè)交易日。交易所(suǒ)将在退市整理期届满后5个(gè)交易日内对股票予以摘牌(pái)，股票(piào)最终终(zhōng)止(zhǐ)上市。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日晚间(jiān)，上(shàng)海(hǎi)金融法院官微发布(bù)消息显(xiǎn)示，其已于当日收到(dào)12名(míng)投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷(fēn)的申(shēn)请。起诉投资者同时(shí)申请适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼程序(xù)审理(lǐ)案件(jiàn)。上海金融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公(gōng)布(bù)进(jìn)展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告除了泽达(dá)易盛及实控(kòng)人、董监高等，中介机构东兴证券(quàn)及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康(kāng)达(dá)律师事务所(suǒ)也均在被(bèi)起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券曾发(fā)布公告称，因(yīn)在执(zhí)行泽(zé)达易(yì)盛首次公(gōng)开(kāi)发行(xíng)股票并在(zài)科创板上(shàng)市(shì)项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督(dū)导等业务(wù)未勤勉尽责，证监会决(jué)定对其公司立案。