金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有关(guān)部(bù)门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者问。证监会(huì)有关部门(mén)负(fù)责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如(rú)何推动对上(shàng)述(shù)发(fā)行人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务(wù)院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案(àn)的行政责(zé)任方(fāng)面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和(hé)广(guǎng)东(dōng)紫晶信息(xī)存储技术(shù)股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及(jí)相关责任人(rén)作(zuò)出(chū)行政处罚和(hé)市场禁入决定(dìng)，分(fēn)别(bié)对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人(rén)员(yuán)进(jìn)行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟(gōu)通协调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽退位减法是什么意思请解释一下，20以内退位减法是什么意思(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持(chí)适格(gé)投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其(qí)相关中介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿责任。民事(shì)责(zé)任是资(zī)本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行(xíng)退位减法是什么意思请解释一下，20以内退位减法是什么意思为(wèi)进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提(tí)高资本市场违(wéi)法违(wéi)规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资(zī)本市(shì)场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公(gōng)司提(tí)供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律意见书的(de)证(zhèng)券(quàn)服务机构(gòu)等(děng)违规(guī)主体实施精准打击。如(rú)果相(xiāng)关(guān)中介机构故(gù)意参与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处理；如(rú)果相关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按(àn)照过(guò)责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者(zhě)损(sǔn)失意(yì)愿和能(néng)力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽(jǐn)责的(de)执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专业(yè)能(néng)力、合规风险意识和廉(lián)洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素(sù)。如果在(zài)欺(qī)诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责(zé)任(rèn)人员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)严重损害投(tóu)资者合法权益，目前在(zài)投资(zī)者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼(sòng)法(fǎ)》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了(le)包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令回购、行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于个(gè)案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式(shì)，需综合考虑不同投资者(zhě)赔(péi)偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资(zī)者获赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保(bǎo)护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院受(shòu)理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参(cān)加(jiā)该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别(bié)代(dài)表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示退出(chū)”的特征，能够(gòu)一(yī)揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其(qí)他中介机(jī)构正在(zài)主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述(shù)金(jīn)额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付(fù)金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投(tóu)资损失(shī)。先行赔付可(kě)以(yǐ)高(gāo)效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披露(lù)的公(gōng)告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会(huì)提交(jiāo)证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证监会将如(rú)何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损害或者不(bù)良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机(jī)构认(rèn)可(kě)，当事人履行承诺后国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查的退位减法是什么意思请解释一下，20以内退位减法是什么意思行政执法方式。相关(guān)法(fǎ)律法规(guī)明确规定(dìng)了当事(shì)人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者(zhě)避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法可(kě)能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数(shù)额通常(cháng)高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既可以(yǐ)实现对申(shēn)请人的(de)精(jīng)准打(dǎ)击，也可以有效便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失(shī)。因(yīn)此，当(dāng)事人承诺制度可以(yǐ)一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达(dá)到行政(zhèng)追责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事(shì)人承诺申请，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施(shī)办法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员(yuán)，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、天健会(huì)计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因(yīn)涉嫌在相关执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我会对(duì)中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚(chéng)会(huì)计师事务(wù)所、致同会计师事(shì)务所、广东恒(héng)益(yì)律师事务所(suǒ)等中介机构启动了相关(guān)调(diào)查工(gōng)作，后(hòu)续将根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一(yī)步(bù)处理。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构有关责任人员在上述案(àn)件中的(de)执业(yè)行为(wèi)，如果发(fā)现有关责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构是保(bǎo)障资(zī)本市场高质量发展的重要力(lì)量，中介机构及其从业(yè)人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气正的(de)企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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