金融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日消息 证监会有(yǒu)关(guān)部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控制人(rén)、中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证券违法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严(yán)厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行(xíng)行(xíng)政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对于(yú)证券(quàn)发行(xíng)人(rén)及相关控股股东、实际控(kòng)制人(rén)等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案(àn)的行政责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存(cún)储(chǔ)技术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责(zé)任人作出行政处罚(fá)和市(shì)场禁入决(jué)定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员(yuán)进行行政处罚，并对(duì)部分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人(rén)依法及时(shí)移送公安机(jī)关处理(lǐ)，推动案(àn)件刑(xíng)事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上市(shì)规则(zé)》的(de)规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动重大(dà)违法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司(sī)及其相关中介(jiè)机构等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿(cháng)责(zé)任。民事责任是(shì)资(zī)本市场法律(lǜ)责任体系(xì)的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是对(duì)违法行为进(jìn)行立体式(shì)追责的重(zhòng)要一环，也是提高(gāo)资本(běn)市场违法违(wéi)规成本的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书的证(zhèng)券服务(wù)机构等违规(guī)主体实施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送司法机(jī)关(guān)处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的(de)情形，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)按(àn)照过责相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案(àn)件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力(lì)等(děng)因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员(yuán)。证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的重要因(yīmine是什么词性物主代词，my是什么词性物主代词英语n)素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件中发现(xiàn)相关中介机(jī)构责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺(qī)诈发行(xíng)案(àn)严重损害(hài)投资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在(zài)投资者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包括协商和解、纠(jiū)纷调(diào)解(jiě)、先行赔付、责令回购(gòu)mine是什么词性物主代词，my是什么词性物主代词英语、行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投(tóu)资者赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些(xiē)制度各(gè)有优势，对于(yú)个案中采用何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济制度的(de)适用(yòng)条件、投资(zī)者(zhě)获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金(jīn)融(róng)法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代(dài)表人诉(sù)讼，将依法接(jiē)受投资(zī)者特(tè)别授权，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换(huàn)特(tè)别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默(mò)示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决(jué)泽(zé)达易盛案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资(zī)者的合法(fǎ)权益可(kě)以在诉讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份有限公司(sī)作为紫晶存储申请首次公开发行股票(piào)的(de)保荐机构(gòu)和(hé)主承销(xiāo)商，与其(qí)他中介机(jī)构正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金(jīn)额为公司初(chū)步估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可(kě)以高(gāo)效、快捷地(dì)解决紫晶存储(chǔ)案的(de)民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极(jí)参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违(wéi)法的单位或者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被调(diào)查的当事人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机(jī)构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明(míng)确(què)规定了当事人承诺制(zhì)度的基本流(liú)程、适用(yòng)范(fàn)围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确(què)定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获(huò)得的收益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚(fá)款和没收(shōu)违法所得的金(jīn)额(é)，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额(é)通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承(chéng)诺制度(dù)可以(yǐ)一并解(jiě)决案(àn)件相关的(de)行(xíng)政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问题(tí)，有效(xiào)提高(gāo)执法(fǎ)效(xiào)能，达到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责(zé)与民(mín)事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)向我会(huì)提(tí)交当事人承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构及(jí)其责任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北(běi)京市康达律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已(yǐ)被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了(le)相关调查(chá)工作，后续(xù)将根据其(qí)在相关执业行为中的(de)勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行(xíng)下一步(bù)处理。需要指出(chū)的是，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机构(gòu)有(yǒu)关责任人(rén)员在上述案(àn)件中的执业行为，如(rú)果发(fā)现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资本市(shì)场高质量发展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员应(yīng)当严(yán)格遵守法律法规和职(zhí)业道德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风(fēng)清气正的企业文化(huà)和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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