科创(chuàng)板首批退市公司，正式确(què)认！

　　4月(yuè)21日(rì)晚间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别发布公告称，其收到证监会下发的《行政处罚(fá)决(jué)定书》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此同时，上(shàng)交(jiāo)所也对两公司下发拟终止公司股票(piào)上市的事(shì)先告(gào)知书，两家公司的(de)股票(piào)自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金融法(fǎ)院消息(xī)显(xiǎn)示(shì)，其收(shōu)到12名投资者(zhě)共同起诉(sù)泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的申(shēn)请，保荐(jiàn)券商(shāng)东兴证券及两(liǎng)名保代、天健会计师事务所、康达律师事务(wù)所均在被起(qǐ)诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚(fá)3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面(miàn)的问题：

　　证监(jiān)会行(xíng)政处(chù)罚决定书显示，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在欺诈发行的(de)问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披露招股书申报稿(gǎo)，同年10月(yuè)获科创板(bǎn)上市委审议同意(yì)发(fā)行上市，2020年(nián)3月在科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资(zī)金(jīn)回款、提(tí)前确认收入等方式虚增营(yíng)业收(shōu)入、利(lì)润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年(nián)分别(bié)虚增利润21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存(cún)储《招股说明书(shū)》未按(àn)规定披露的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上半年末对外(wài)担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署日，未(wèi)按规定披(pī)露对外(wài)担(dān)保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后(hòu)，紫晶存(cún)储继续(xù)通过(guò)前述财务造假(jiǎ)方式虚增营业收入、利(lì)润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期(qī)报(bào)告记载(zài)的利润(rùn)总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万(wàn)元，占当期(qī)报告(gào)记载的利润总额绝(jué)对(duì)值(zhí)的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年(nián)报中仍存在未(wèi)按规定披(pī)露(lù)对外担保的(de)问题。

　　最终(zhōng)，证监会对(duì)紫晶存储责令(lìng)改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆(mù)、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元(yuán)罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施(shī)，其(qí)他相(xiāng)关负责(zé)人也被处以罚款、5年市(shì)场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终(zhōng)身市(shì)场禁入

　　泽达撒贝宁个人资料简历易(yì)盛(shèng)方面，行政(zhèng)处罚决(jué)定书显示(shì)，其于2019年6月披露招股书(shū)申报稿(gǎo)，2020年6月(yuè)在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告的证券发(fā)行文(wén)件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年累计(jì)虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露关联(lián)交(jiāo)易(yì)、股权代持情况(kuàng)等。

　　在(zài)上(shàng)市后，泽达易盛(shèng)及其全资子公司浙(zhè)江金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记载(zài)的利(lì)润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增利(lì)润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存(cún)在(zài)虚增在建(jiàn)工程等问(wèn)题。

　　值得(dé)关注(zhù)的是(s撒贝宁个人资料简历hì)，对(duì)于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处以非法所募集资金金额(é)20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚款非法募集资金的(de)3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监会最终(zhōng)对(duì)泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理林应处以(yǐ)3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经理、财务总监、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二人均被采(cǎi)取终身(shēn)市(shì)场(chǎng)禁入(rù)。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月21日市场全面大跌的行情下(xià)，两家公司均(jūn)有不(bù)同(tóng)幅(fú)度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价(jià)大涨(zhǎng)6.98％，报(bào)收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市(shì)值(zhí)14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户数为12352户，户均持(chí)股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉(sù)讼

　　中介机构(gòu)一同被诉