科创板首(shǒu)批退(tuì)市(shì)公司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和(hé)*ST泽达分别发布(bù)公告称，其收到证监(jiān)会下发的《行政处罚(fá)决定书》，将被(bèi)实施重大违法强(qiáng)制退市(shì)，

　　与(yǔ)此同时，上(shàng)交(jiāo)所也(yě)对(duì)两公司(sī)下发拟终止(zhǐ)公司股票上市(shì)的(de)事先(xiān)告知书，两家公司的(de)股票自4月24日开市起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间(jiān)，上海金融法(fǎ)院消息显示，其收(shōu)到12名投资者共同起诉泽(zé)达(dá)易盛、林应等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷的申请，保荐券商东兴证券(quàn)及两名(míng)保(bǎo)代(dài)、天健会(huì)计师事(shì)务所、康达律师事务所均(jūn)在被(bèi)起(qǐ)诉名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处(chù)罚(fá)决定书显示，紫晶(jīng)存储存(cún)在欺(qī)诈发(fā)行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月获拉普拉斯分块矩阵公式例题，拉普拉斯分块矩阵公式副对角线科创(chuàng)板上(shàng)市委审议同意发行上市(shì)，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通(tōng)过虚构销售合同、伪造(zào)物(wù)流单(dān)据和验收单据入账、安排资金回(huí)款(kuǎn)、提前确认收入等(děng)方式虚增营业收(shōu)入、利润(rùn)。其(qí)中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年(nián)上(shàng)半年末(mò)对外(wài)担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至(zhì)招股说明书签署(shǔ)日，未按(àn)规定(dìng)披露对(duì)外担保余额(é)合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存(cún)储继续通(tōng)过前述财(cái)务(wù)造假方式虚增营业收入(rù)、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的(de)利润总(zǒng)额绝(jué)对值的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额绝(jué)对值的150.21％。另(lìng)外，2019年(nián)-2020年(nián)报(bào)中仍存在未(wèi)按(àn)规定披露对(duì)外担(dān)保(bǎo)的问题。

　　最终，证监会(huì)对紫晶(jīng)存储(chǔ)责令改正，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分别处(chù)以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此(cǐ)外，郑穆被采取终身市场禁(jìn)入措(cuò)施，罗铁威被处(chù)10年市场禁入(rù)措施，其他相关负责人也被(bèi)处以罚款、5年市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入等(děng)。

　　欺诈发行(xíng)被罚超8亿

　　实(shí)控人、财务总监终(zhōng)身市(shì)场禁入

　　泽(zé)达易盛(shèng)方面，行政(zhèng)处罚(fá)决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申报(bào)稿，2020年6月在科创(chuàng)板上市。

　　经查(chá)明，泽(zé)达(dá)易盛在(zài)公告的证券发行文(wén)件中隐(yǐn)瞒重要事(shì)实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如(rú)实披露(lù)关联交易、股权(quán)代持情况等。

　　在上(shàng)市(shì)后(hòu)，泽达易盛及其(qí)全资(zī)子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合(hé)同、开展虚假业务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元，占当期(qī)报告(gào)记(jì)载的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利润2665.78万元，占(zhàn)当期报告记载的(de)利润(rùn)总(zǒng)额的56.23％。此外(wài)，泽达易(yì)盛还存(cún)在(zài)虚增在建(jiàn)工(gōng)程等问题(tí)。

　　值得(dé)关(guān)注的(de)是(shì)，对于(yú)欺诈发行(xíng)部分，证监(jiān)会对泽达易盛处以(yǐ)非法(fǎ)所(suǒ)募集(jí)资金金额20％的处(chù)罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集资金的(de)3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事(shì)实计(jì)算，证(zhèng)监会(huì)最终对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人(rén)、时任(rèn)董事长、总(zǒng)经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副(fù)总经理、财务总监、董事会秘(mì)书(shū)应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为诡(guǐ)异(yì)的(de)是，在4月21日市场全面大跌的行情(qíng)下，两家公司均(jūn)有(yǒu)不(bù)同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报(bào)收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户(hù)均持股(gǔ)市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总户(hù)数(shù)为12352户，户(hù)均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也(yě)进入到停(tíng)牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双双(shuāng)发布公告称，公司(sī)触(chù)及《上海证券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则(zé)》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违法行为，将(jiāng)被实施(shī)重大(dà)违法强制(zhì)退市。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公(gōng)司均收到(dào)上交所下发(fā)的(de)拟终止公司股票(piào)上市的事先告知书。在收到终(zhōng)止上市告知书后，两家公司可以根据(jù)规定申请听证，提出(chū)陈述和(hé)申辩。交易(yì)所由上市委员(yuán)会就是否终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市事宜进行(xíng)审议，并根据上市委(wěi)员会的审核意见作出是否终止公司股票上市(shì)的决定。

　　根据相关(guān)规(guī)定，若股票被终止上市，自(zì)交易(yì)所公(gōng)告对股(gǔ)票(piào)作出终止上市的决定(dìng)之日(rì)后(hòu)5 个交易(yì)日届(jiè)满(mǎn)的下一交易日起，相关(guān)公司股(gǔ)票复牌并进入退(tuì)市整理期，并在股票简称前冠(guān)以(yǐ)“退市”标(biāo)识(shí)，退(tuì)市(shì)整理期的交(jiāo)易期限为15 个交易(yì)日。交易所将在退市整理期届满(mǎn)后5个交(jiāo)易日(rì)内对股票予以摘牌，股票(piào)最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)官微(wēi)发布消息显示，其已于当日(rì)收(shōu)到12名投资(zī)者共同起诉(sù)泽(zé)达易盛等证券虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请。起诉(sù)投资者同时申(shēn)请(qǐng)适(shì)用(yòng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)程序审理案件。上海金融(róng)法院称，其将依法审(shěn)查，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关注的是，在投(tóu)资者提起的(de)诉讼中，被(bèi)告除了泽(zé)达易盛及实(shí)控人、董监高(gāo)等，中介机构东兴证券(quàn)及(jí)两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事(shì)务所、康达律(lǜ)师事务所也(yě)均在被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券曾发(fā)布公告称，因在执行泽达易盛首次公开(kāi)发行股票(piào)并在科创板上市项(xiàng)目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及持(chí)续督导等业务(wù)未勤勉尽(jǐn)责，证监会决定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证(zhèng)中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心公告称(chēng)，关注到上海金融法院(yuàn)收到12名投资者共同起诉泽达易盛等(děng)证券虚(xū)假陈述责任(rèn)纠纷的申(shēn)请，起诉投资者(zhě)同时申(shēn)请适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)程序审理案件。泽达(dá)易盛是(shì)科(kē)创板首(shǒu)批被中国证监(jiān)会(huì)立案调查公司，根据《行(xíng)政处罚决定书》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将(jiāng)密切关拉普拉斯分块矩阵公式例题，拉普拉斯分块矩阵公式副对角线注诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院后续受理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼(sòng)，发布普通(tōng)代表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法规公(gōng)开征集并接(jiē)受50名以上（含50名）投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼并申请转换特(tè)别(bié)代(dài)表人诉讼。

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