金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部(bù)门负责人(rén)就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答(dá)记者问。证监(jiān)会有关部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的(de)意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机构，如何推动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际(jì)控制人、中(zhōng)介机构及其(qí)责任(rèn)人员等相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融(róng)安全(quán)。40kg是多少斤g>中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如(rú)在上(shàng)述两案(àn)的行政责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达(dá)易盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任人员进行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场禁入(rù)措(cuò)施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安机关(guān)处理，推动案(àn)件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其(qí)相关(guān)中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿(cháng)责任。民事责任是(shì)资(zī)本(běn)市场法律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责的(de)重要一(yī)环，也(yě)是提高(gāo)资本(běn)市场违(wéi)法违规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督(dū)促(cù)市场参与各方归(guī)位尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对(duì)于(yú)为上(shàng)市(shì)公司提供(gōng)保荐、承销服(fú)务(wù)的证券公司、出具审计(jì)报告的或者(zhě)法律(lǜ)意见书的(de)证(zhèng)券服务机构等违规(guī)主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介(jiè)机(jī)构故意参与造(zào)假，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚决严(yán)惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构主要涉(shè)嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽责的(de)情形，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当的法(fǎ)治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的责任人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构从业(yè)人员的道(dào)德水准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险(xiǎn)意识和廉(lián)洁从业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发现相关中介机构(gòu)责任人员(yuán)存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼法》等法(fǎ)律法规规(guī)定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范判决(jué)、代(dài)40kg是多少斤表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制(zhì)度(dù)各有优势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效(xiào)性(xìng)、赔付责(zé)任主体的意(yì)愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投(tóu)资(zī)者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到(dào)泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加该(gāi)案并(bìng)转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代(dài)表人诉(sù)讼制(zhì)度具(jù)有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能够一揽(lǎn)子解决(jué)泽达易盛(shèng)案(àn)的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)的合法权(quán)益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到(dào)保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发(fā)行股票的(de)保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项(xiàng)基金（上述金额为公司(sī)初(chū)步估算结(jié)果，基金规模将根(gēn)据(jù)最终(zhōng)计算的适格投资者损(sǔn)失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投(tóu)资损失(shī)。先行(xíng)赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序(xù)直(zhí)接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司披露(lù)的公告中提出向证监会提交证券(quàn)期货行政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称(chēng)当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)）。当(dāng)事人承诺制度是指国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货(huò)违法的单位或(huò)者(zhě)个人(rén)进(jìn)行调(diào)查期间，被调(diào)查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失(shī)、消除(chú)损害或者不良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人履行承诺(nuò)后国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构(gòu)终止(zhǐ)案件调查的(de)行(xíng)政执法方式。相关法律法规明确(què)规定(dìng)了(le)当事人承诺(nuò)制度(dù)的基(jī)本(běn)流(liú)程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等(děng)规(guī)定，承(chéng)诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌违法行为可能获得的收益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的(de)损失(shī)等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失(shī)，在证券(quàn)期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资者(zhě)的损失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理(lǐ)与民事(shì)赔偿问题，有效提高(gāo)执法效(xiào)能，达到行(xíng)政追责(zé)与民事(shì)追责(zé)相统一(yī)的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会(huì)将依(yī)据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实(shí)施规定(dìng)》等规定(dìng)，依(yī)法(fǎ)依规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构及其责(zé)任人员(yuán)，下一(yī)步将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健(jiàn)会计师事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案(àn)中，我会对中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会(huì)计师(shī)事(shì)务所、致同(tóng)会计师事(shì)务所、广东恒益律师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主动(dòng)先(xiān)行赔(péi)付以及申请证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺等(děng)情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的(de)是，我们(men)将关注相关中介机构有关责(zé)任人员在(zài)上述案件中的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员存(cún)在违法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从业(yè)人员(yuán)应(yīng)当严(yán)格遵守法律法规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造(zào)和维护风清(qīng)气正的企业(yè)文(wén)化和行(xíng)业文化，珍视行业声(shēng)誉。