金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件答记(jì)者问。证监会有关部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国(guó)务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主体(tǐ)进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的(de)行政(zhèng)责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出(chū)行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁(jìn)入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关责(zé)任人员进行行(xíng)政处罚，并对部(bù)分责任人员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公安机关处(chù)理，推动案件刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持(chí)适格投资(zī)者(zhě)及时有效地追究违规(guī)上市公司及(jí)其相(xiāng)关中介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民(mín)事责任(rèn)是资本市场法律责(zé)任体系的(de)重要组成部分，是对(duì)违(wéi)法行为进(jìn)行(xíng)立体(tǐ)式追责(zé)的重要一环(huán)，也是提高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措(cuò)。我会将(jiāng)进一步(bù)畅通(tōng)投资(zī)者权利救济(jì)渠道，维护投资(zī)者合(hé)法权益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司(sī)提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出(chū)具审(shěn)计报告的(de)或者法(fǎ)律意(yì)见书的证券(quàn)服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司法机(jī)关处理；如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情(qíng)况(kuàng)、执(zhí)法效率(lǜ)、赔(péi)偿投(tóu)资者(zhě)损失(shī)意愿和能力(lì)等因素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任(rèn)人员。证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构从(cóng)业(yè)人(rén)员的(de)道(dào)德(dé)水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉(lián)洁从业(yè)水平等，是保障证(zhèng)券(quàn)服(fú)务质量的重要因素。如(rú)果在(zài)欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相关(guān)中介机构责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重损害(hài)投(tóu)资(zī)者合法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规(guī)定了包(bāo)括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一(yī)系(xì)列投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同(tóng)投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性和(hé)有(yǒu)效性、赔(péi)付责任主体的意愿和(hé)能力等因素，目标都是(shì)有效保护(hù)投资者(zhě)、惩(chéng)戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已(yǐ)经(jīng)收到泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切(qiè)关(guān)注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法(fǎ)院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特(tè)别授权(quán)，申(shēn)请参加该案并转(z大冤种什么意思，大冤种是骂人吗huǎn)换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能(néng)够(gòu)一(yī)揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合(hé)法权益可(kě)以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限公司(sī)作为紫晶存储申(shēn)请首次公开(kāi)发行(xíng)股票的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与其他中介机构正(zhèng)在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行(xíng)赔付(fù)专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步估(gū)算(suàn)结果，基金规(guī)模将根(gēn)据最终计(jì)算的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用(yòng)于(yú)先行赔付适(shì)格投资者的投资损失。先行赔付可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行(xíng)赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的公告(gào)中提出向(xiàng)证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如(rú)何处理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证(zhèng)券法》新增了证券(quàn)领域行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称(chēng)当事人(rén)承诺制度(dù)）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度是指国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)对涉(shè)嫌证券期(qī)货违(wéi)法(fǎ)的(de)单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查(chá)的当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害(hài)或者(zhě)不良影(yǐng)响并(bìng)经(jīng)国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺(nuò)后(hòu)国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案件调查(chá)的行(xíng)政执法方式。相关法律(lǜ)法规(guī)明(míng)确规定了(le)当(dāng)事(shì)人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实(shí)施办法》等规(guī)定，承诺(nuò)金(jīn)兼(jiān)具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额的(de)确(què)定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能(néng)获得的收益或(huò)者避免的损失、当事(shì)人(rén)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为依(yī)法可能被(bèi)处以罚款和没收违(wéi)法所得(dé)的金额(é)，以及(jí)投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高于(yú)罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程(chéng)序(xù)中，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追责(zé)与民(mín)事追责(zé)相统一(yī)的(de)效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司(sī)向(xiàng)我会提交当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依(yī)规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)及其(qí)责(zé)任(rèn)人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北京市(shì)康(kāng)达律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)因(yīn)涉(shè)嫌(xián)在相关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了相关(guān)调查工作，后续将根(gēn)据其(qí)在相(xiāng)关执(zhí)业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行(xíng)赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺等(děng)情(qíng)形(xíng)，依(yī)法进行下一(yī)步处理。需(xū)要(yào)指出(chū)的是大冤种什么意思，大冤种是骂人吗，我们将关(guān)注相关中介机(jī)构(gòu)有关责任(rèn)人员在上述案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关责(zé)任(rèn)人(rén)员存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是保(bǎo)障资本(běn)市场高(gāo)质(zhì)量(liàng)发(fā)展(zhǎn)的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当(dāng)严格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职(zhí)业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 大冤种什么意思，大冤种是骂人吗